Rating y el nuevo enfoque empresas-banca
RATING Y EL NUEVO ENFOQUE EMPRESAS-BANCA
Desde el 1 de Enero-2008, se pone en marcha la nueva calificación RATING de las Entidades Financieras a las Compañías.(aunque de forma parcial o más tímida ya estaba empezando a establecerse por diferentes entidades)
Algo que estaba reservado para las grandes empresas, ahora se institucionaliza para todas.
Es decir todos tendremos, al menos, una calificación interna de cada Banco y Caja, indicativo de nuestra “calidad de riesgo” como Compañía.
Esta calificación, nos permitirá o no, acceder a volúmenes de riesgo, y a precios más caros o más baratos, según seamos “más malos” o “más buenos”
Hasta ahora veníamos, algunas Pymes, ofreciendo al mercado, quizás una cara “fiscal” que distaba en ocasiones de la realidad, y esto, que…hasta ahora podría ser incluso recomendable, ahora con esta nueva perspectiva nos pone “las pilas” para reenfocar nuestra estrategia de “imagen financiera” a ofrecer al mercado, (aunque para muchos ese mercado, pueda ser solamente las entidades financieras)
El Rating es la clasificación de la calidad de riesgo que presenta mediante signos objetivos la compañía.
Basilea II, persigue con esta herramienta, prevenir las pérdidas por impago de la Banca, a la vez que fortalecer el sistema financiero, dotando de herramientas quizás “scoring” mucho más generalizadas que hasta ahora lo eran.
Los pasos previstos más o menos, por Basilea II, son :
• Homogeneización de datos
• Integración de la diversidad de información
• Informatización de las decisiones
Que datos va a manejar la Banca para clasificarme?...
La clasificación parece va a ser subjetiva de cada entidad, pero los conceptos base deberán ser siempre los mismos, y entre ellos podemos obervar:
Números e Historia
• Historia (con los Bancos-Acreedores, etc) y directamente con la Entidad
• Volúmenes de negocio y beneficio, evolución de los mismos
• Volúmenes de Activos
• Endeudamiento a corto y largo
• Salvedades en la auditoría
• Ratios Solvencia, Liquidez
• Fondos Propios
• Estructura de endeudamiento
Personas
• Gestores, y experiencia..... Cambios?
• Accionariado actual...............Cambios?....
• Empresa familiar o gestión independiente
• Capital Relacional
Producto y Mercado
• Local, Nacional, Internacional
• Sector, Antigüedad, Productividad
• Grado de Internacionalización
• Otros......
• Plan Continuidad de Negocio
• Riesgos Medioambientales
• RSC
La novedad pues, es que según la calidad de la cartera crediticia, es decir el Rating del prestatario más la clase de garantías aportadas, lo más afectado va a ser el precio necesario a cobrar por la Banca por la financiación utilizada.
Sobre todo se solicita transparencia informativa
Riesgo es que se duda del buen fin, y ante falta de información, o información confusa = incapacidad de decidir en torno a la calidad de riesgo
La valoración del riesgo no efectuada, afectará a las empresas a la capacidad de endeudamiento con la Banca y al precio que podrán contratar.
Las variables más representativas de una empresa, quizás , FP (Fondos Propios) y SOLVENCIA (FP / P)
¿Podría ser demasiado severo o rígido el sistema ?....
Parece que podría serlo, dado que la objetividad en el análisis podría ser tanto su ventaja como su inconveniente, sin embargo, la rapidez de análisis derivada, podría ser un claro adelanto
RATING y BIS II, Esquema clave:
Probabilidad de impago (Probability of Default) PD
Perdidas en caso de impago (Loss Given Default) LGD (severidad)
Exposición en el momento de pago ( Exposure At Default) EAD
Periodo de maduración (Maturity) M
Pérdida esperada (Expected Losses) EL
Pérdidas inesperadas (Unexpected Losses) UL
RAROC (Risk Adjusted Return On Capital)
Capital regulatorio (CR)
Ejemplo, vamos a intentar aproximar un préstamo para una compañía, de 1.000 euros, con cifras totalmente simuladdas
Margen 2 %
PD = 4% EAD= 1.000 € LGD=30% CR = 12 %
EL= PD x EAD x LGD = 4% x 1.000 x 30% = 12 € , ....= 12/1000 = 1,2 %
Diferencial ajustado = 2% - 1,2 % = 0,8 %
RAROC = Diferencial Ajustado / CR = 0,8 % /12 % = 6 %
Si comparamos este RAROC con el coste de los recursos de la entidad financiera, si está por encima sería correcto, y si está por debajo no.
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